什么是洗钱?(洗钱的常见方式有哪些)

什么是洗钱

洗钱是犯罪分子用来隐藏其收入非法来源的过程。通过复杂的转账和交易或通过一系列业务传递资金,资金被“清除”其非法来源,并被视为合法的商业利润。洗钱是一种严重的金融犯罪。

洗钱是从非法活动中赚取的钱转化为“干净”资金的非法过程 - 即可以自由用于合法商业运营且不必向当局隐瞒的资金。
洗钱活动每年在全球范围内处理数万亿美元;因此,洗钱活动对主要国民经济产生重大影响。
一些银行串通一气协助洗钱活动。

为什么要洗钱

大型有组织犯罪企业(如毒品走私业务)的一个主要商业问题是,他们最终需要隐藏大量现金,以避免引起法律当局的调查。如此大量现金的接收者也不想将其确认为收入,从而产生巨额所得税责任。
为了解决从非法活动中获得数百万美元现金的问题,犯罪企业创造了“洗钱”方式,以掩盖如何获得资金的非法性质。简而言之,洗钱的目的是通过将非法所得资金投入合法的金融系统(例如银行或企业)来掩饰非法赚取的资金。

洗钱如何运作

洗钱通常分三个阶段进行:
初始进入或安置是从犯罪活动中赚取的金额首次转移到某个合法的金融网络或机构。
分层是通过多种交易、形式、投资或企业持续转移资金,使资金几乎不可能追溯到其非法来源。
最终整合是指资金可以合法自由使用,而无需进一步隐瞒。

常见洗钱方式

最常用和最简单的“洗”钱方法之一是通过餐馆或其他有大量现金交易的企业进行汇款。事实上,“洗钱”一词的起源来自臭名昭著的黑帮阿尔·卡彭(Al Capone)使用他拥有的连锁洗衣店洗钱大量现金的做法。
洗钱过程通常如下所示:

1. 初始安置

犯罪或犯罪组织拥有合法的餐馆业务。从非法活动中获得的钱通过餐厅逐渐存入银行。该餐厅报告的每日现金销售额远高于实际收入。
例如,假设餐厅在一天内收到 2,000 美元的现金。额外的2,000美元 - 来自非法活动的资金 - 将被添加到该金额中,餐厅将虚假报告当天的现金销售额为4,000美元。这笔钱现已存入餐厅的合法银行账户,并显示为餐厅业务收益的普通存款。

2. 分层资金

为了处理税务问题——即为了避免餐厅因记录的收入多于其产生的收入而产生太大的税单——并进一步掩盖额外存入资金的犯罪来源,餐厅可能会将钱投资于其他合法业务,例如房地产。通过使用控制洗钱资金可能流入的几家商业企业的空壳公司或控股公司,当局进一步掩盖了事情。
“分层”通常涉及通过多个交易、账户和公司传递资金——它可能通过赌场伪装成赌博奖金,通过一个或多个外币兑换,投资于金融市场,最终转移到离岸避税天堂的账户,银行交易受到的审查和监管要少得多。从一个账户或一个企业到另一个账户或企业的多次传递使得资金越来越难以被追踪并与其原始非法来源挂钩。

3. 最终整合

在洗钱的最后阶段 - 整合 - 资金被投入合法的业务或个人投资。它可用于购买高端奢侈品,例如珠宝或汽车。它甚至可能被用来创建另一个商业实体,通过该实体,未来数量的非法现金将被洗钱。
在现阶段,这笔钱最好已经充分清洗,以便犯罪或犯罪企业可以自由使用,而无需诉诸任何犯罪手段。然后,这些钱通常要么合法投资,要么换成昂贵的资产,如财产。

银行参与洗钱

银行等主要金融机构经常被用于洗钱。所有必要的是银行在其报告程序中稍微松懈。缺乏监管执法使犯罪分子能够存入大量现金,而不会触发向中央银行当局或政府监管机构报告的存款。
最近,丹斯克银行(Danske Bank)和汇丰银行(HSBC)等著名金融机构因未能正确报告大笔现金存款而被判犯有协助或促成洗钱罪。汇丰银行被发现在2012年协助洗钱近10亿美元,丹麦银行分行被指控在2007年至2015年期间吸收了高达2000亿美元的俄罗斯暴徒资金。
洗钱 - 通过投资“洗”钱

通过投资“洗钱”

金融市场为犯罪分子提供了将“脏”钱转换为“干净”钱的各种途径。最基本和最广泛使用的计划之一是利用外国投资者将非法获得的现金带入合法的金融体系。

例如,假设一个犯罪组织有一百万美元的现金需要洗钱。联系外国的投资者,犯罪组织与他们达成协议。使用来自另一个国家的投资者只是帮助掩盖资金来源的另一种方式。

犯罪分子将他们的百万美元现金交给投资者。在将部分资金作为服务费后,外国投资者将其余资金投资于犯罪组织拥有的合法国内企业,该企业通常是一家空壳公司。
空壳公司是拥有大量融资但不直接参与任何销售商品或服务的特定商业企业的企业。资金用于投资其他企业——通常是犯罪组织拥有的其他合法企业。
来自外国投资者的现金涌入似乎是普通的外国投资,因为犯罪分子小心翼翼地避免暴露他们与外国投资者有任何联系的事实。一旦钱存入空壳公司,犯罪分子可以通过让空壳公司投资犯罪分子拥有的另一家企业来获得它,也许是通过将钱借给另一家公司。
然后,该公司可以在将现金返还给犯罪分子后拖欠贷款,为空壳公司造成损失,可用于减少所欠税款。拖欠贷款后,接收公司可以宣布破产并倒闭。贷款违约也可能导致空壳公司倒闭。
犯罪分子现在拥有了从看似“干净”的来源 - 外国投资者 - 那里收到的现金,而过去清洗现金的两家公司现在已不复存在。所有这些都使得调查当局很难有任何希望将资金追溯到其原始来源 - 犯罪组织的非法活动。

调查洗钱的当局

许多不同的法律当局定期调查可疑的洗钱活动。在美国,联邦调查局和国税局是处理洗钱调查的两个主要机构。
洗钱已成为一个巨大的问题,国际机构专门成立以打击它。国际洗钱信息网(IMoLIN)是联合国赞助的一个研究中心,旨在协助世界各地的执法机构查明和开展洗钱活动。

洗钱问题金融行动特别工作组(金融行动工作组)是作为七国集团的一项倡议而设立的,目的是制定更有效的金融标准和反洗钱立法。由于洗钱是通常通过非法企业资助的恐怖组织的关键部分,FATF还被指控直接打击切断恐怖分子和恐怖组织的非法现金流。

IMoLIN和FATF都与国际刑警组织以及G-7国家的国内警察机构 - 美国,加拿大,英国,法国,德国,意大利和日本合作。

如何防止洗钱

近几十年来,世界各国政府加大了打击洗钱的力度,法规要求金融机构建立检测和报告可疑活动的系统。涉及的金额是巨大的。根据联合国毒品和犯罪问题办公室的数据,全球洗钱交易每年约占8000亿至2万亿美元,约占全球国内生产总值(GDP)的2%至5%,尽管由于洗钱的秘密性质,很难估计总额。
1989年,七国集团(G-7)成立了一个名为金融行动特别工作组(FATF)的国际委员会,试图在国际范围内打击洗钱活动。在2000年代初,其职权范围扩大到打击资助恐怖主义。
美国于1970年通过了《银行保密法》,要求金融机构在可疑活动报告(SAR)上向财政部报告某些交易,例如超过10,000美元的现金交易或他们认为可疑的任何其他交易。
银行向财政部提供的信息由金融犯罪执法网络(FinCEN)使用,该网络可以与国内刑事调查人员,国际机构或外国金融情报单位共享这些信息。
虽然这些法律有助于追踪犯罪活动,但直到 1986 年《洗钱控制法》的通过,洗钱本身才在美国被定为非法。

在2001年9月11日恐怖袭击发生后不久,《美国爱国者法》扩大了洗钱活动,允许在恐怖主义调查中使用旨在预防有组织犯罪和贩毒的调查工具。
认证反洗钱专家协会 (ACAMS) 提供称为认证反洗钱专家 (CAMS) 的专业称号。获得CAMS认证的个人可以担任经纪合规经理,银行保密法官员,金融情报部门经理,监视分析师和金融犯罪调查分析师。

为什么打击洗钱很重要?

反洗钱(AML)旨在剥夺犯罪分子从其非法企业中获得的利润,从而消除他们从事此类邪恶活动的主要动机。非法和危险的活动,如贩毒、人口走私、恐怖主义融资、走私、勒索和欺诈,危及全球数百万人,并给社会带来巨大的社会和经济代价。由于这些活动的收益通过洗钱合法化,打击洗钱活动可减少犯罪活动,从而对社会大有裨益。

你怎么知道有人在洗钱?

有几个危险信号需要注意,可能指向洗钱。其中一些包括个人围绕金钱问题的可疑或秘密行为,用现金进行大额交易,拥有一家似乎没有真正目的的公司,进行过于复杂的交易,或进行几笔交易刚好低于报告门槛。

房地产用于洗钱的方式有哪些?

犯罪分子通过房地产交易洗钱的一些常见方法包括低估或高估财产、快速连续买卖财产、使用第三方或公司将交易与犯罪资金来源分开以及私人销售。

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